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iA Gestion privée de patrimoine, le 11 avril 2024

James Gauthier et son équipe de recherche livrent leurs conclusions sur les indicateurs économiques et boursiers du mois dernier.

Lire le rapport (PDF)

De iA Gestion privée de patrimoine, le 05 avril 2024

Un rendez-vous hebdomadaire pour connaître les points de vue et les perspectives sur le paysage macroéconomique avec Sébastien Mc Mahon, stratège en chef et économiste sénior, iA Gestion de placements.

Regarder les mises à jour hebdomadaire  précédentes de Sébastien sur YouTube.

La saison des impôts bat son plein. Combien de fois avons-nous fait et refait les mêmes étapes pour la préparation des déclarations de revenus? Peu importe, nous vous offrons ce rappel qui facilitera votre organisation et, nous l’espérons, rendra ce processus plus harmonieux pour vous.

Documents de référence

Il est judicieux d’avoir la déclaration de l’année précédente en main afin d’identifier les relevés et les formulaires que vous devrez remplir cette année, ainsi que les lignes qui doivent être complétées dans votre déclaration. Évidemment, vos circonstances ont peut-être changé, mais vous pouvez vous fier aux déclarations antérieures. 

L’avis de cotisation de l’Agence du Revenu du Canada (ARC) de l’année dernière est également utile. Chaque avis contient des renseignements importants, tels que le montant maximum déductible au titre des REER pour l’année fiscale suivante, le montant des pertes en capital nettes que vous pouvez appliquer à vos gains en capital imposables futurs, ainsi que les corrections apportées pendant la production. Finalement, regroupez les acomptes provisionnels versés pendant l’année et toutes les autres communications pertinentes reçues de l’ARC.

Voici une liste des documents, feuillets, relevés, formulaires et autres que vous devrez obtenir pour compléter votre déclaration de revenus.

Relevés fédéraux

• T3 : Revenu de placements (allocations, distributions) touché pendant l’année fiscale
• T4 : Revenu d’emploi (comprend les cotisations au RPC et d’assurance-emploi, l’impôt retenu à la source, le facteur d’équivalence, les dons caritatifs versés sur votre paie, etc.)
• T4A : Revenu de pension, de retraite, de rente ou d’autres sources
• T4A (OAS) : Relevé de la sécurité de la vieillesse
• T4A(P) : Prestations du régime de pensions du Canada
• T4E : Prestations d’assurance-emploi
• T4RIF : Revenu provenant d’un fonds enregistré de revenu de retraite
• T4RSP : Revenu provenant d’un REER
• T5 : Revenus de placements (revenu d’intérêt provenant de comptes bancaires ou de CPG, distributions de catégories de fonds communs de placement, par exemple)
• T2202 : Certificat pour frais de scolarité et d’inscription (ou formulaire TL11 pour des études universitaires à l’extérieur du Canada)
• T5013 : État des revenus d’une société de personnes

Relevés de Revenu Québec

• RL-1 : Revenus d'emploi et revenus divers
• RL-2 : Revenus de retraite et rentes
• RL-5 : Prestations et indemnités
• RL-6 : Régime québécois d'assurance parentale
• RL-8 : Montant pour études postsecondaires
• RL-19 : Versements anticipés de crédits d'impôt
• RL-26 : Capital Régional et Coopératif Desjardins

Autres reçus et documents

• Reçus des cotisations à un REER effectuées l’année civile précédente ou dans les 60 premiers jours de l’année courante
• Dépenses réalisées dans le cadre d’un investissement, y compris les prêts aux fins d’investissement
• Frais de garde et d’adoption d’enfants
• Pensions alimentaires
• Frais médicaux
• Frais de déménagement
• Dons de charité, contributions politiques
• Cotisations professionnelles ou syndicales qui ne figurent pas sur le feuillet T4
• Dépenses pour abonnement aux nouvelles numériques
• Revenus et dépenses d’entreprise
• Revenus et dépenses de location
• Honoraires du conseiller en placement et frais financiers
• Documents pertinents à la vente d’un actif immobilier 

Dépenses de travail à domicile pour les employés

Concernant la déduction des dépenses de travail à domicile entrée en vigueur pendant la pandémie de Covid-19, le gouvernement a apporté des changements à certaines règles et conditions. Selon l’ARC, les employés qui étaient admissibles au travail à domicile en 2023 doivent remplir le formulaire détaillé pour obtenir la réduction des dépenses de travail à domicile. Le gouvernement a mis fin au taux fixe adopté sur une base temporaire. Visitez le site du gouvernement du Canada pour en savoir plus sur les dépenses admissibles et d’autres renseignements importants concernant les dépenses de travail à domicile.

Notre liste présente les relevés, feuillets, reçus et autres documents dont vous avez besoin pour produire votre déclaration de revenus, mais elle n’est pas exhaustive. Évidemment, certains relevés de cette liste ne s’appliquent pas à votre situation, alors que d’autres seront nécessaires. Nous vous conseillons de retenir les services d’un professionnel reconnu, afin de vous assurer que votre déclaration est complète et que vous n’avez pas oublié de déduire des dépenses ou d’inscrire des crédits auxquels vous êtes admissibles.